Loại thuế nào phải nộp khi nhập cư Mỹ?

Nhập cư Mỹ, là vì môi trường chính sách ổn định và trẻ em được hưởng nền giáo dục tốt hơn, một cuộc sống lành mạnh. Nhưng sau khi đến Mỹ, đồng thời họ trở thành cư dân thuế của Mỹ. Nghĩa là những người nhập cư mới cần phải thanh toán nhiều loại thuế của Mỹ.

Do đó, lập kế hoạch trước khi nhập cư vào Mỹ có thể đảm bảo giảm chi phí thuế không cần thiết một cách hiệu quả và hợp pháp. Vậy ở Mỹ có những loại thuế nào?  đầu tư cần hoạch định tài sản của mình như thế nào trước khi có thẻ xanh để tránh bị đánh những khoản thuế lớn?

Các loại thuế phải chi trả ở Mỹ

Thuế toàn cầu

Trước hết, cần phải làm rõ sự khác biệt giữa thu nhập cá nhân và tài sản. Tài sản và thu nhập cá nhân là hai khái niệm khác nhau. Chính sách đánh thuế toàn cầu của Mỹ nhằm vào thu nhập cá nhân chứ không phải tài sản cá nhân. Do đó, tài sản hiện có không cần phải nộp thuế. 

Một điều cần lưu ý nữa là thuế đánh vào thu nhập cá nhân. Điều này có nghĩa là nếu nhà đầu tư có một công ty ở Việt Nam, thì lợi nhuận của công ty không cần phải nộp thuế tại Mỹ. Lợi nhuận tạo ra là của công ty, không nằm trong phạm vi chịu thuế của toàn cầu của. Chỉ khi lợi nhuận của công ty dưới dạng cổ tức được phát hành cho nhà đầu tư, thì phần cổ tức này phải chịu thuế tại Mỹ.

Thuế thu nhập cá nhân

Thuế thu nhập cá nhân là một trong những loại thuế phổ biến nhất và bắt buộc phải nộp cho dù bạn là công dân hay thường trú nhân, sinh viên hay khách du lịch tạm thời. 

Việc thu thuế cá nhân ở Mỹ áp dụng thuế suất theo từng bậc. Mức tối thiểu là 10% và tối đa là 37%. Theo dữ liệu do IRS công bố, sẽ có 7 khung thuế vào năm 2021, với các mức thuế suất là 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% và 37%. Các mức thuế này sẽ vẫn được giữ nguyên, không thay đổi vào năm 2021. Những khung thuế đã được lập chỉ mục và điều chỉnh với những thay đổi của chi phí sinh hoạt cơ bản.

IRS cũng tăng mức khấu trừ tiêu chuẩn cho năm 2021, tăng 12,550 USD cho các cá nhân. Các cặp vợ chồng nộp đơn riêng, tăng 150 USD so với năm 2020. Đối với các cặp vợ chồng nộp đơn cùng nhau, khoản khấu trừ tăng lên 25.100 USD, tăng 300 USD. Khoản khấu trừ tiêu chuẩn cho chủ nhà tăng lên 18.800 USD, tăng 150 USD so với năm nay.

Thuế suất Khai thuế cá nhân Cặp vợ chồng cùng nộp đơn Cặp vợ chồng khai thuế riêng
37% thu nhập hơn 523.600 USD thu nhập hơn 628.300 USD thu nhập hơn 523.600 USD
35% thu nhập hơn 209.425 USD thu nhập hơn 418.850 USD thu nhập hơn 209.425 USD
32% thu nhập hơn 164,925 USD thu nhập hơn 329.850 USD thu nhập hơn 164,925 USD
24% thu nhập hơn 86.375 USD thu nhập hơn 172,750 USD thu nhập hơn 86.375 USD
22% thu nhập hơn 40,525 USD thu nhập hơn 81.050 USD thu nhập hơn 40,525 USD
12% thu nhập hơn 9,950 USD thu nhập hơn 19,900 USD thu nhập hơn 9,950 USD
10% thu nhập dưới 9,950 USD thu nhập dưới 19,900 USD thu nhập dưới 9,950 USD

Khung thuế năm 2021 và chi tiết thuế suất

Thuế bất động sản

Đất đai và bất động sản của Chính phủ Mỹ thuộc sở hữu cá nhân. Chủ nhà có quyền sở hữu tài sản tự do và phải đóng thuế tài sản hàng năm. Thuế tài sản do chính quyền các bang đưa ra. Thuế suất cũng do các bang tự ấn định, thuế suất bất động sản trung bình dưới 1%.

Các bang phía bắc và bờ biển phía tây có thuế tài sản thấp hơn, trung bình từ 1-1,5%. Ngược lại, các bang phía nam thường có thuế tài sản cao hơn. 

Trong số đó, thuế bất động sản thấp nhất là Hawaii, chỉ 0,28%, cao nhất là New Jersey, lên tới 2,38%. Điều quan trọng nhất khi nhập cư vào Mỹ là phải chú ý đóng đủ thuế tài sản. Nếu bỏ sót hoặc không đóng thuế tài sản, chính phủ có quyền tịch thu và bán đấu giá tài sản đó.

Thuế bán hàng

Tỷ lệ thuế bán hàng có sự thay đổi giữa các tiểu bang. Thuế bán hàng là loại thuế sống ở Mỹ và được áp dụng hàng ngày. Ngoại trừ một số mặt hàng thiết yếu được miễn thuế, như nông sản trong siêu thị…

Nếu sống tại 5 tiểu bang sau thì không phải nộp thuế bán hàng: New Hampshire, Oregon, Montana, Alaska, và Delaware.

Thuế quà tặng

Quà tặng giữa người thân và bạn bè có thể phải chịu thuế quà tặng và thuế di sản. Cả hai loại thuế này được đánh vào người tặng quà. Miễn thuế quà tặng cho 1 người/năm là 14,000 USD. Khi được người thân, bạn bè tặng cho số tài sản lớn, cần tận dụng hết số tiền được miễn thuế hàng năm cho từng người, kê khai kịp thời. Để dưới dạng học phí và chi phí y tế thì không cần phải đóng thuế.

Thuế di sản và thuế thừa kế

Nếu cha mẹ có một tài sản lớn, nhưng con cái không thể đóng thuế di sản và thừa kế thì họ sẽ không được thừa kế. Miễn là tài sản vượt quá số tiền được quy định, sẽ có thuế thừa kế đánh vào người đã chết hoặc đánh vào những người được thừa kế tài sản. Phần không bị đánh thuế được gọi là trợ cấp di sản.

Khoản khấu trừ thuế di sản cho mỗi công dân Hoa Kỳ (bao gồm cả thường trú nhân) hiện là 5,49 triệu USD hoặc 10,98 triệu USD cho một cặp vợ chồng đã kết hôn. Vì vậy các cặp vợ chồng có tài sản dưới 10,98 triệu USD sẽ không có thuế di sản và được miễn tất cả các loại thuế tài sản. 

Mức thuế bất động sản liên bang tối đa có thể cao tới 40%. Tại California, tổng tài sản trên 100.000 USD phải tuân theo chứng thực di chúc. Phải mất 9 tháng để nộp thuế di sản bằng tiền mặt. Nếu không có đủ tiền mặt thì có thể làm gì? Bảo hiểm nhân thọ có thể được sử dụng để nộp thuế thừa kế. Chuyển tài sản cho thế hệ sau một cách hợp pháp và an toàn.

TẠI SAO CHỌN KHAI PHÚ?

CHỌN ĐỒNG HÀNH CÙNG KHAI PHÚ – HIỆN THỰC HÓA GIẤC MƠ DI TRÚ

Khai Phú Investments & Migration có hơn 12 năm kinh nghiệm trong lĩnh vực Đầu tư di trú, hỗ trợ hơn 1.000 gia đình định cư thành công tại các quốc gia Mỹ, Úc, Châu Âu, Canada và khu vực Caribbean. Khai Phú hiện hợp tác với các Tập đoàn và Hãng luật toàn cầu có hơn 40 năm kinh nghiệm. Đội ngũ nhân viên tận tâm, chuyên nghiệp. Khai Phú sẽ là người bạn đồng hành cùng quý Anh/Chị hiện thực hóa giấc mơ định cư.

Nếu Quý anh chị nhà đầu tư Quan tâm chương trình Định cư Mỹ. Xin vui lòng liên hệ với Khai Phú theo thông tin bên dưới.

KHAI PHÚ INVESTMENTS & MIGRATION

Văn phòng TP.HCM:

Tầng 34, Tòa nhà Bitexco Financial Tower, Số 2 Hải Triều, Quận 1.

Hotline: 0901 888 803 – (028) 6291 8889

Văn phòng Hà Nội:

Tầng 4, tòa nhà Sun Ancora, số 03 Lương Yên, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội

Hotline: 0901 888 830 – (024) 7108 9111